Cadangan Prospektif Produk Asuransi Jiwa Endowment dengan Metode Gross Premium Valuation

Abstract

Penentuan cadangan asuransi jiwa yang melibatkan biaya-biaya dalam besaran pre- minya menjadi penting untuk dihitung dengan tepat sehingga perusahaan asuransi dapat mengelola cadangan manfaat dengan baik. Penelitian ini akan menghitung ni- lai cadangan dari produk asuransi jiwa endowment single life double decrement (ke- matian dan ketidakmampuan total) menggunakan metode Gross Premium Valuation (GPV) dengan pendekatan prospektif. Besaran nilai cadangan yang didapatkan dari metode GPV pendekatan prospektif adalah nol pada cadangan awal tahun per- tama. Hal ini menunjukkan bahwa seluruh dana yang masuk pada tahun pertama digunakan untuk menutupi biaya yang harus dikeluarkan perusahaan. Selanjutnya nilai dari cadangan GPV akan terus bertambah sehingga pada akhir tahun polis akan bernilai sama dengan manfaat asuransi endowment yang dijanjikan kepada pe- megang polis. Dalam penelitian ini, dilibatkan pula beban administrasi, beban polis, dan loyalty bonus. Hasil yang diberikan adalah besarnya gross premium yang harus dibayarkan dari tertanggung perempuan berusia 30 tahun, dengan masa proteksi 20 tahun dan periode pembayaran premi selama 20 tahun dibayar setiap awal tahun yaitu sebesar Rp6.680.206,00 untuk tingkat suku bunga 7% dan Rp6.126.428,00 un- tuk tingkat suku bunga 8%. Cadangan yang harus dipersiapkan perusahaan asuransi pada akhir tahun pertama yaitu sebesar Rp2.581.881,00 untuk tingkat suku bunga 7% dan Rp2.309.611,00 untuk tingkat suku bunga 8% dan akan bertambah hingga pada akhir tahun ke-20 sebesar Rp200.000.000,00. Didapatkan hasil bahwa gross premium dan cadangan akan memiliki nilai yang lebih kecil untuk tingkat suku bunga yang lebih besar. Hasil dari penelitian ini dapat digunakan oleh perusahaan asuransi sebagai referensi perhitungan cadangan dan sensitifitas tingkat suku bunga yang digunakan dalam metode GPV.