MODEL PREDIKSI KEBANGKRUTAN BANK PEREKONOMIAN RAKYAT DI INDONESIA

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk membentuk model prediksi kebangkrutan BPR di Indonesia. Metode yang digunakan dalam penelitian ini menggunakan analisis logit. Data yang digunakan merupakan data sekunder yang diperoleh dari laporan publikasi bank periode 2008 – 2019. Populasi yang digunakan dalam penelitian ini adalah BPR di Jawa Timur dan pemilihan sampel berdasarkan purposive sampling. Langkah awal penelitian ini adalah membangun model prediksi variabel dependen dengan menggunakan in-sample, meninjau validitasnya, kemudian menguji validitas model berdasarkan data out-of sampel. Hasil penelitian menunjukkan bahwa CAR, LDR, CG, NPL , OR dan OBS berpengaruh signifikan terhadap kebangkrutan. Sedangkan NIM dan CR tidak berpengaruh signifikan terhadap kebangkrutan. BPR harus memperhatikan variabel-variabel yang menjadi indikator kebangkrutan. Penelitian ini bermanfaat untuk memberikan sudut pandang berbeda dalam membangun model kebangkrutan khususnya pada BPR dengan metode yang belum pernah dilakukan sebelumnya.