Este estudo objetiva analisar a influência da assimetria de informação no desempenho econômico de empresas de capital aberto, com ações negociadas na BM&FBOVESPA. Criaram-se variáveis proxies para assimetria de informação, além das variáveis representativas do desempenho econômico, retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) e retorno sobre o ativo. A coleta de dados foi realizada por meio do software Economática, dos websites das empresas e da BOVESPA e, para a análise dos dados, foi realizada a regressão linear múltipla. Os principais resultados inferem que o desempenho das empresas quando representado pelo ROE é influenciado pela assimetria de informação, mas somente pela proxy índice de governança, indicando que, se a governança corporativa das empresas é mais transparente, o ROE aumenta.
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Kudlawicz-Franco, C., Bach, T. M., & Silva, E. D. da. (2016). Assimetria de informação e desempenho. Revista de Gestão Dos Países de Língua Portuguesa, 15(2), 24–39. https://doi.org/10.12660/rgplp.v15n2.2016.78404
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