Operación del sistema de autocontrol y gestión del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo en empresas del sector comercial

Abstract

El lavado de activos y la financiación del terrorismo (LA/FT) se consideran como una gran amenaza para la economía mundial ya que afectan los indicadores internos, la integridad de los mercados y definitivamente la globalización e intercambio comercial en condiciones transparentes y confiables. Tales afectaciones han sido consideradas por entes gubernamentales y entidades de carácter global que buscan a través de diversas normas combatir la inclusión de los recursos económicos de dichos fenómenos delictivos en la economía. Las empresas del sector comercial en Colombia no son ajenas a esta realidad y han venido experimentando un constante riesgo de inclusión de recursos procedentes de actividades ilícitas. Por lo anterior, resulta necesario y conveniente que estas empresas se protejan contra estos riesgos por medio de la implementación del Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo de LA/FT – SAGRLAFT, definido por la Superintendencia de Sociedades, a través de los lineamientos impartidos en la Circular externa 100-000006 del 19 de agosto del 2016, Capítulo X. En este artículo se presenta un procedimiento resumido para que las empresas del sector comercial implementen medidas preventivas para dar frente al LA/FT. Con la implementación del SGRLAFT se reduce el riesgo de incurrir en sanciones legales, se evita la complicidad y corrupción con organizaciones criminales y/o ilegales y se mejora la reputación empresarial.