Factors Influencing the Profitability of EU Banks’ Before and During the Financial Crisis

Abstract

Bu çalışmanın amacı, Avrupa bankalarının kredi risklerinin finansal performans üzerindeki etkilerini araştırmaktır. Aktif getiri oranı (ROA) ve özkaynak getiri oranı (ROE) bağımlı değişkenler olup finansal performans göstergeleri olarak kullanılmıştır. Sermaye yeterlilik oranı (CAR), batık krediler (NPL), kredi kayıp karşılığı (LLP) ve borçların krediye oranı (LTD) ise bağımsız değişkenler olarak alınmış olup kredi risklerinin ölçümünde kullanılmıştır. Bu çalışmada, banka kârlılık göstergeleri olan ROA ve ROE her ikisinin de kredi riski ile önemli ölçüde ilişkili olduğu ortaya çıkmıştır. CAR banka performansını pozitif yönde etkilerken NPL ve LLP negatif yönde etkilemektedir. Ayrıca LTD ile banka kârlılığı arasında önemli bir ilişki bulunamamıştır. Kısaca, Avrupa‘daki bankaların kârlılığının yüksek olması daha iyi bir kredi risk yönetiminden geçmektedir. Bunun yanında INF ve GDP ayrıca göz önünde bulundurulmalıdır. GDP negatif bir etkiye sahip iken INF pozitif bir etkiye sahiptir.   Anahtar Kelimeler: Kredi Risk, Performansı, Panel Data Regresyonu, EU Bankaları, Kriz Öncesi ve Sonrası.